क्या आप यूएलआईपी यानी यूलिप खरीदना चाहते हैं? यूलिप के जरिए विभिन्न प्रकार के निवेशों और कर बचाने के लाभों को समझें और इन्हें खरीदने से पहले जानकारी के साथ निर्णय लें।
यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (यूएलआईपी या यूलिप) बीमा योजना और निवेश विकल्प का मिला-जुला रूप है। इस बीमा-सह-निवेश योजना का प्रीमियम दो हिस्सों में बांटा जाता है: पहला है बीमा कवर और दूसरा है बाजार में निवेश। यह दूसरा भाग विशिष्ट रूप से किसी ऋण या इक्विटी फंड में निवेश किया जा सकता है। यह प्लान एक म्युचुअल फंड की तरह काम करता है लेकिन इसमें कर लाभों की पेशकश के साथ-साथ बीमा कवर का अतिरिक्त लाभ भी दिया जाता है।
म्यूचुअल फंड की ही तरह, यूलिप धारक को यूनिट आवंटित की जाती हैं और प्रत्येक यूनिट के लिए एक नेट एसेट वैल्यू (एनएवी) निर्दिष्ट की जाती है। यह निर्दिष्ट करने का काम दैनिक रूप से किया जाता है जो बाजार की स्थितियों और निवेश के प्रदर्शन पर आधारित होता है।
अब आप यूलिप की मूलभूत संरचना के बारे में समझ गए हैं, तो आइए इन प्लानों को खरीदने पर आपको मिलने वाले कुछ लाभों के बारे में समझते हैं।
एक निवेश–बीमा पैकेज
यह सच है कि विभिन्न बीमा पॉलिसियों, म्यूचुअल फंडों और अन्य निवेशों का प्रबंधन करना आपके लिए काफी झंझट वाला काम हो सकता है क्योंकि आपको अपने व्यस्त जीवन में बहुत सी चीजों पर नजर रखनी होती है। यूलिप आपको सटीक बीमा-निवेश पैकेज देता है, जिसमें आपको कम पॉलिसियों और प्लानों का प्रबंधन करना पड़ता है। आपको अपने निवेश पर लाभ, बीमा सुरक्षा और साथ ही कर लाभ भी मिलते हैं – और, ये सभी एक ही प्लान के अंतर्गत।
एक निवेश विकल्प जो है कम खर्च वाला और सामर्थ्य के भीतर
जब यूलिप की शुरुआत हुई थी तो इन प्लानों के अधिक सालाना शुल्कों की काफी आलोचना हुई थी। इन प्लानों में से कुछ के शुल्क तो इतने अधिक थे कि वे प्रथम वर्ष के प्रीमियम के ८०% तक थे। लेकिन, २०१० में भारतीय बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण (आईआरडीएआई) ने यूलिप के सालाना शुल्कों के लिए एक अधिकतम सीमा तय कर दी। प्रथम १० वर्षों के लिए, सालाना शुल्कों की अधिकतम सीमा २.२५% कर दी गई, जिससे यूलिप बहुत से लोगों के लिए निवेश का एक काफी सस्ता विकल्प बन गया।
लचीलापन
यूलिप में काफी लचीलापन मिलता है और इन्हें आपकी पसंद के अनुरूप बनाया जा सकता है। अधिकतर यूलिप में पॉलिसी धारक को फंडों के बीच परिवर्तन करने, बीमा सुरक्षा को घटाने या बढ़ाने, अतिरिक्त संशोधनों को जोड़ने, आदि की सुविधा मिलती है। इनमें आपको अपनी जोखिम लेने की इच्छा और निवेश के उद्देश्यों पर विचार करने के बाद इक्विटी/ऋण का मिश्रण चुनने की भी सुविधा मिलती है।
अगर आपमें जोखिम लेने की क्षमता है, तो अधिक इक्विटी हिस्सा आपके लिए ज्यादा फायदेमंद हो सकता है जबकि दूसरों के लिए यूलिप में अधिक ऋण वाला निवेश अच्छा हो सकता है। यही नहीं, ये प्लान एक कदम आगे जाकर आपको अपने प्लान का प्रबंधन करने की सुविधा भी देते हैं। उदाहरण के लिए- अगर इक्विटी बाजार में बहुत अधिक उतार-चढ़ाव है तो आप अपने निवेश को बाजार के ऋण पक्ष में स्थानांतरित कर सकते हैं या ऐसी स्थितियां नहीं हैं तो इसका उल्टा कर सकते हैं।
यूलिप पर कर लाभ और कर बचत
अगर आप निवेश के बारे में किसी बीमा या वित्तीय सलाहकार के पास गए हैं, तो आपको मालूम होगा कि उनमें से अधिकांश लोग कर बचाने के अच्छे प्लान के तौर पर यूलिप की सलाह देते हैं। इसका कारण है कि यूलिप निवेश से आपको आयकर अधिनियम की धारा ८०C के तहत अधिकतम १.५ लाख रुपये तक कर लाभ मिलता है। इसका अर्थ है कि यदि यूलिप प्रीमियम के तौर पर भुगतान किया गया हो तो आपकी कर योग्य आय में से १.५ लाख रुपये तक घट सकते हैं। इसके साथ ही, यूलिप की परिपक्वता पर मिलने वाली आमदनी पर आयकर से छूट मिलती है।
लेकिन, यह लाभ एक शर्त के साथ मिलता हैः बीमा की राशि या न्यूनतम मृत्यु लाभ, सालाना प्रीमियम का कम से कम १० गुना होना चाहिए। इस शर्त को पूरा न करने की स्थिति में, धारा ८०C के तहत ऊपर बताए गए लाभ की अधिकतम सीमा को बीमा की राशि का १०% कर दिया जाएगा और परिपक्वता पर मिलने वाली आमदनी पर कर लगेगा।
म्यूचुअल फंड के विपरीत, यूलिप पर निकासी कर-मुक्त हो सकती है। आप दो चरणों में अपने फंड निकाल सकते हैं। ये इस प्रकार हैं:
- पॉलिसी की परिपक्वता पर
- बीमाकृत व्यक्ति/ पॉलिसी धारक की मृत्यु होने पर
पॉलिसी धारक बीमाकर्ता को आवेदन करके भी फंड की आंशिक निकासी कर सकता है। ऐसा होने पर उन्हें १००% कर-मुक्त मृत्यु लाभ मिलता है। पॉलिसी की परिपक्वता पर की जाने वाली निकासी पर भी इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन १०(१०D) के तहत छूट मिलती है। यह एक बड़ा कारण है कि म्यूचुअल फंड की तुलना में यूलिप अधिक फायदेमंद होते हैं, क्योंकि म्यूचुअल फंड में लाभ पर टैक्स चुकाना पड़ता है।
अधिकतर बीमा प्लान आपको केवल सुरक्षा देते हैं, जबकि म्यूचुअल फंडों में बिना किसी सुरक्षा के केवल लाभ मिलता है। लेकिन, यूलिप वास्तव में एक अनूठा जरिया है जिनके द्वारा आप बीमा और म्यूचुअल फंड दोनों के लाभ ले सकते हैं और साथ में कर भी बचा सकते हैं!